[蘇政辦發(fā)[201 6]63號(hào)]

第一條  根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》(國家發(fā)展改革委第1 7號(hào)令)、  《國家發(fā)展改革委關(guān)于組織開展重點(diǎn)企(事)業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告工作的通知》(發(fā)改氣候[2014]63號(hào))和《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于切實(shí)做好全國碳排放權(quán)交易市場啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知》(發(fā)改辦氣候[20 1 6]57號(hào))等有關(guān)規(guī)定和要求，為保障本省全國碳排放權(quán)交易和溫室氣體報(bào)告工作的有序開展，確保核查工作科學(xué)合理、高效公正，制定本辦法。

第二條  本辦法所指核查機(jī)構(gòu)，是指具有一定的資格和能力，根據(jù)規(guī)定的核查規(guī)則、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和程序要求，對本省參與全國碳排放權(quán)交易的重點(diǎn)排放單位和本省溫室氣體排放報(bào)告單位提交的溫室氣體排放報(bào)告及補(bǔ)充數(shù)據(jù)表進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性核實(shí)查證的服務(wù)機(jī)構(gòu)。

第三條  本辦法適用于對本省行政區(qū)域內(nèi)碳排放報(bào)告實(shí)施核查活動(dòng)的第三方核查機(jī)構(gòu)及其核查員的監(jiān)督和管理。碳排放報(bào)告包括納入全國碳排放權(quán)交易的重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報(bào)告，以及江蘇省重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告。

第四條  省發(fā)展改革委對本省行政區(qū)域內(nèi)開展核查活動(dòng)的核查機(jī)構(gòu)及核查人員進(jìn)行備案、監(jiān)督和管理。

第五條  按照國家有關(guān)規(guī)定，申請備案的核查機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

(一)成立滿1年(含)以上，企業(yè)注冊資金不少于500萬元，事業(yè)單位(社會(huì)團(tuán)體)開辦資金不少于300萬元；

(二)在江蘇省有固定辦公場所，具備核查工作所需的設(shè)施和辦公條件，設(shè)有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并具有良好的從業(yè)信譽(yù)；

(三)具有1O名(含)以上符合要求的核查員；

(四)具備健全的核查工作相關(guān)內(nèi)部管理制度，包括：明確管理層和核查人員的任務(wù)、職責(zé)和權(quán)限，明確至少1名高級管理人員作為核查工作負(fù)責(zé)人，明確保密管理、核查人員管理、核查活動(dòng)管理、核查文件管理、申訴、投訴和爭議處理、不符合及整改措施處理等質(zhì)量管理制度，以及嚴(yán)格的公正性管理制度等；

(五)機(jī)構(gòu)(或其總部)應(yīng)為清潔發(fā)展機(jī)制(CDM)執(zhí)行理事會(huì)批準(zhǔn)的指定經(jīng)營實(shí)體，或經(jīng)國家發(fā)展改革委備案的溫室氣體自愿減排(ccer．)項(xiàng)目審定與核證機(jī)構(gòu)，或?yàn)閲摇⒔K省主管部門認(rèn)定的第三方節(jié)能量審核機(jī)構(gòu)；

(六)對暫不具備前款資質(zhì)的機(jī)構(gòu)(或其總部)應(yīng)具備以下條件：完成不少于1O個(gè)在國家發(fā)展改革委備案或聯(lián)合國注冊的CDM項(xiàng)目或在國家發(fā)展改革委注冊與備案的CCER項(xiàng)目，或近3年內(nèi)承擔(dān)不少于20個(gè)重點(diǎn)企事業(yè)單位碳排放盤查或核查項(xiàng)目(其中在江蘇省內(nèi)項(xiàng)目數(shù)不少于10個(gè))，或承擔(dān)過江蘇省的省級或市級溫室氣體排放清單編制工作，或主持2個(gè)以上國家級或江蘇省級應(yīng)對氣候變化領(lǐng)域課題；

(七)符合本辦法第七條中公正性和利益沖突要求；

(八)機(jī)構(gòu)法定代表人個(gè)人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄。

第六條  申請備案的核查人員應(yīng)符合以下條件：

(一)中華人民共和國公民；

(二)具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷；

(三)具有中級及以上的專業(yè)技術(shù)職稱或相關(guān)技術(shù)能力；

(四)為核查機(jī)構(gòu)全日制員工，與核查機(jī)構(gòu)簽訂符合國家法律的勞動(dòng)合同，且由該核查機(jī)構(gòu)為其在江蘇省繳納社保6個(gè)月以上：

(五)具備溫室氣體排放核算、重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查、IS014064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項(xiàng)目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等一個(gè)或多個(gè)領(lǐng)域具有2年(含)以上的咨詢或?qū)徍私?jīng)驗(yàn)，并作為組長或技術(shù)負(fù)責(zé)人主持項(xiàng)目累計(jì)不少于2個(gè)或作為組員參與項(xiàng)目審核或咨詢不少于5個(gè)；

(六)個(gè)人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄；

(七)不得同時(shí)受聘于2家(含)以上的核查機(jī)構(gòu)。

第七條  核查機(jī)構(gòu)應(yīng)從管理和實(shí)施等層面采取措施，確保如下公正性和利益沖突要求。

(一)不應(yīng)與從事碳資產(chǎn)管理與碳交易公司存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

(二)不得與碳資產(chǎn)管理、碳交易咨詢服務(wù)和碳交易機(jī)構(gòu)等聯(lián)合進(jìn)行核查市場的開發(fā)；

(三)不得從事任何參與碳資產(chǎn)管理和碳交易的活動(dòng)，如開立賬戶進(jìn)行碳交易，代管配額交易賬戶、開展配額和自愿減排量的交易等；

(四)不得與核查委托人之間存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

(五)不能與碳排放交易機(jī)構(gòu)存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如隸屬于同一個(gè)上級機(jī)構(gòu)，存在股權(quán)關(guān)系，同屬于同一實(shí)際控制人等；

(六)不能提供有關(guān)碳交易的咨詢服務(wù)。如為受核查的重點(diǎn)排放單位提供有關(guān)碳排放和碳減排核算、監(jiān)測、測量、報(bào)告等咨詢服務(wù)，提供碳資產(chǎn)管理和碳交易等咨詢服務(wù)。對于曾為碳排放單位提供過上述服務(wù)的，不得再為其提供核查服務(wù)；

(七)核查機(jī)構(gòu)的法定代表人及每位核查員應(yīng)承諾在核查過程中保持公正，避免利益沖突；

(八)核查機(jī)構(gòu)應(yīng)制定內(nèi)部控制程序，確保核查的公正性；

(九)核查機(jī)構(gòu)不能使用具有實(shí)際或潛在利益沖突的管理人員和核查人員，如在過去三年之內(nèi)與受核查重點(diǎn)排放單位、碳資產(chǎn)管理公司、碳咨詢服務(wù)公司、碳交易機(jī)構(gòu)等存在雇傭關(guān)系等；

(十)當(dāng)核查機(jī)構(gòu)發(fā)生重大變化，如組織機(jī)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法人代表、碳核查工作負(fù)責(zé)人產(chǎn)生變動(dòng)或者與其他機(jī)構(gòu)合并時(shí)，應(yīng)及時(shí)識(shí)別利益沖突并采取避免措施；

(十一)不應(yīng)接受任何對核查活動(dòng)的客觀性、公正性產(chǎn)生影響的資助，定期對財(cái)務(wù)和收入來源進(jìn)行評審，確保其公正性不受商業(yè)、財(cái)務(wù)或其他因素的影響；

(十二)不得將核查流程中的任何一個(gè)環(huán)節(jié)外包，如文件審核、現(xiàn)場核查、報(bào)告編制等；

(十三)在核查協(xié)議簽署過程中不得捆綁其他服務(wù)，不得以暗示、脅迫、利益誘惑等手段促成核查協(xié)議簽署；

(十四)應(yīng)確保核查結(jié)論不受任何外來的脅迫和壓力的影響，如受核查重點(diǎn)排放單位等；

(十五)應(yīng)避免其他利益沖突的行為。

第八條  核查機(jī)構(gòu)申請備案時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交核查機(jī)構(gòu)和核查員的申請材料并加蓋公章。

(一)核查機(jī)構(gòu)的材料包括：

1．基本信息及申請的核查行業(yè)領(lǐng)域；

2．法人營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼和稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，法定代表人身份證復(fù)印件；

 3．最近兩個(gè)年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

4．相關(guān)資質(zhì)的證明文件；

5．近三年相關(guān)業(yè)績清單；

6．組織結(jié)構(gòu)、人員職責(zé)說明；

7．核查員信息匯總表；

8．內(nèi)部質(zhì)量管理制度；

9．符合性聲明，包括所從事的業(yè)務(wù)符合中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)的聲明、不從事與核查工作有利益沖突的活動(dòng)的聲明、保密承諾聲明等；

1 O．申報(bào)材料真實(shí)性聲明。

(二)核查員的材料包括：

1．核查員申請表；

2．身份證件復(fù)印件；

3．最高學(xué)歷學(xué)位證明復(fù)印件；

4．職稱證書或執(zhí)業(yè)資格證明文件；

5．所申請核查工作領(lǐng)域的相關(guān)工作經(jīng)歷及業(yè)績證明；

6．核查員本地社保繳納證明；

7．溫室氣體排放核算、重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查、IS01 4064企業(yè)溫室氣體核查、CDM或CCER項(xiàng)目審定與核證、溫室氣體清單編制、第三方節(jié)能量審核等項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)證明材料；

8．誠信、公正性及利益沖突規(guī)避等符合性聲明。

第九條  省發(fā)展改革委在收到申報(bào)材料后，組織專家對申報(bào)單位的規(guī)模、業(yè)績、能力及技術(shù)力量等進(jìn)行審核和綜合評價(jià)，確定備案機(jī)構(gòu)名單，并予以公布。

第十條  核查機(jī)構(gòu)的名稱、法定代表人、注冊地址、核查領(lǐng)域、核查人員等情況發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生變更之日起20日內(nèi)向省發(fā)展改革委報(bào)告。

第十一條  本省全國碳排放權(quán)交易企業(yè)核查由省發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)省發(fā)展改革委備案的核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查。本省重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報(bào)告核查，由各省轄市發(fā)展改革委按照有關(guān)規(guī)定和政府采購程序，委托經(jīng)備案的核查機(jī)構(gòu)進(jìn)行核查。

第十二條  核查機(jī)構(gòu)和核查人員應(yīng)按照核查指南的相關(guān)規(guī)定，獨(dú)立、公正地開展核查工作，保證核查結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確、核查資料采集完整、核查工作按時(shí)完成、核查過程標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，并對被核查單位的商業(yè)秘密和溫室氣體排放數(shù)據(jù)負(fù)有保密義務(wù)。

第十三條  核查機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年6月10日前向省發(fā)展改革委提交上年度核查工作報(bào)告，主要內(nèi)容至少包括：上年度完成重點(diǎn)排放單位核查情況總結(jié)、人員變化情況、符合國家資質(zhì)要求的會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告及對核算方法或核查工作流程等方面的建議等。

第十四條  核查人員在開展核查工作前應(yīng)當(dāng)經(jīng)省發(fā)展改革委備案并接受省發(fā)展改革委組織的專業(yè)培訓(xùn)，取得碳排放核查員工作證。核查員工作證是核查人員進(jìn)行現(xiàn)場核查的工作憑證。核查期間，核查員應(yīng)遵守相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格自律，不得收受被核查方提供的禮品、禮金、有價(jià)證券以及宴請、旅游、娛樂等違規(guī)活動(dòng)，對違反規(guī)定的核查人員將取消核查員資格。

第十五條  省發(fā)展改革委通過現(xiàn)場檢查、不定期抽查、重點(diǎn)排放單位反饋等方式對核查機(jī)構(gòu)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，適時(shí)調(diào)整核查機(jī)構(gòu)名錄。

(一)核查機(jī)構(gòu)存在下列行為之一的，由省發(fā)展改革委責(zé)令改正：

1．未按規(guī)定的核查規(guī)范和要求進(jìn)行核查，如在未經(jīng)授予資質(zhì)的行業(yè)領(lǐng)域內(nèi)開展核查業(yè)務(wù)，使用未經(jīng)備案的核查員實(shí)施核查活動(dòng)并出具核查報(bào)告等；

2．備案事項(xiàng)發(fā)生變更，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)告的；

3．未按時(shí)提交核查報(bào)告和核查機(jī)構(gòu)年度工作報(bào)告的；

4．內(nèi)部管理混亂，未按照本規(guī)定運(yùn)行質(zhì)量管理體系，人員管理存在嚴(yán)重問題的；

5．核查報(bào)告抽查不合格率高于1O％、低于20％的；

6．其他違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

(二)核查機(jī)構(gòu)存在下列行為之一的，取消其備案資格，3年內(nèi)不受理其備案申請：

1．違反公正性和利益沖突要求的；

2．將核查工作整體或者部分外包的，或外聘其他機(jī)構(gòu)的核查人員開展核查工作的；

3．因過失行為造成核查報(bào)告數(shù)據(jù)錯(cuò)誤的；

4．違反保密規(guī)定，泄露委托方商業(yè)秘密或相關(guān)信息的；

5．核查報(bào)告抽查不合格率高于20％的；

6．違反本辦法第十四條規(guī)定取消核查員資格的；

7．其他嚴(yán)重違反本辦法或相關(guān)規(guī)定的行為。

(三)對在核查工作工程中弄虛作假、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守的，按照有關(guān)規(guī)定給予單位和個(gè)人行政處罰，并記入誠信檔案。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第十六條  國家應(yīng)對氣候變化主管部門公布第三方核查機(jī)構(gòu)管理辦法后，其規(guī)定同時(shí)適用。

第十七條  本辦法由省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件：1．專業(yè)領(lǐng)域范圍

    2．核查機(jī)構(gòu)資質(zhì)申請表

     3．核查員備案申請表