在政策支撐推動下，綠色金融近年來迅猛發(fā)展。

　　《中國經(jīng)營報》記者梳理近期發(fā)布的上市銀行年報，2024年多家機構(gòu)綠色金融貸款余額同比增幅超過40%，部分機構(gòu)同比增幅甚至一度超過100%。

　　記者采訪了解到，2024年綠色金融業(yè)務規(guī)模持續(xù)擴大，產(chǎn)品譜系向立體化升級，在傳統(tǒng)綠色信貸與綠色債券基礎(chǔ)上，不斷衍生出創(chuàng)新型產(chǎn)品。但目前綠色金融標準欠缺統(tǒng)一，“洗綠”現(xiàn)象和過度包裝的仍存在，應盡快完善綠色金融標準的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，為商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務發(fā)展提供有力保障。

　　綠色信貸額度大幅提升

　　Wind數(shù)據(jù)顯示，截至4月9日，公示2024年財報的上市銀行中，多家銀行綠色金融貸款余額同比超過40%。

　　城商行和農(nóng)商行中，2024年瑞豐銀行（601528.SH）綠色金融貸款余額為45.94億元，同比增長144.62%；鄭州銀行（002936.SZ）綠色金融貸款余額為91.46億元，同比增長123.73%；青島銀行（002948.SZ）綠色金融貸款余額為373.49億元，同比增長42.91%。

　　國有銀行和股份制銀行中，多家銀行同比增幅超過20%。Wind數(shù)據(jù)顯示，2024年中信銀行（601998.SH）綠色金融貸款余額為6005.65億元，同比增長30.84%；農(nóng)業(yè)銀行（601288.SH）綠色金融貸款余額為4.97萬億元，同比增長22.76%；建設(shè)銀行（601939.SH）綠色金融貸款余額為4.70萬億元，同比增長21.13%；民生銀行（600016.SH）綠色金融貸款余額為3234.59億元，同比增長22.41%。

　　安永大中華區(qū)ESG可持續(xù)發(fā)展主管合伙人李菁表示，綠色金融業(yè)務規(guī)模近年來持續(xù)擴大，綠色信貸是銀行支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要渠道，截至2024年四季度末，我國本外幣綠色貸款余額36.6萬億元，同比增長21.7%，增速比各項貸款高14.5個百分點，全年增加6.52萬億元。分用途看，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)、清潔能源產(chǎn)業(yè)和節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)貸款余額分別為15.68萬億元、9.89萬億元和5.04萬億元，同比分別增長19.8%、25.6%和19.6%；同時，綠色金融產(chǎn)品譜系向立體化升級，在傳統(tǒng)綠色信貸與綠色債券基礎(chǔ)上，不斷衍生出創(chuàng)新型產(chǎn)品。

　　從銀行綠色金融發(fā)展特點來看，李菁指出，目前銀行更加重視風險控制。隨著綠色金融業(yè)務的發(fā)展，銀行對環(huán)境風險的認識和管理不斷加強，將氣候變化等環(huán)境因素納入金融風險的分析考量之中，壓力測試覆蓋范圍從高碳行業(yè)擴展至房地產(chǎn)、農(nóng)業(yè)等氣候敏感領(lǐng)域。通過完善風險管理體系，加強對綠色金融項目的環(huán)境風險評估和監(jiān)測，降低環(huán)境風險對金融業(yè)務的潛在影響；同時，治理機制不斷完善。多家銀行設(shè)立了綠色金融事業(yè)部或?qū)I機構(gòu)，加強了內(nèi)部考核機制的完善，從董事會層面、總行層面到分行層面成立相關(guān)工作組、專班和專崗。例如郵儲銀行（601658.SH）將綠色信貸、ESG（環(huán)境、社會和治理）風險等相關(guān)指標納入總行相關(guān)部門和分行績效考核體系，實施差異化經(jīng)濟資本調(diào)節(jié)系數(shù)，對綠色信貸、綠色債券給予FTP（資金轉(zhuǎn)移定價）優(yōu)惠，以引導資源向綠色金融方向傾斜，提高綠色金融業(yè)務質(zhì)量。

　　上海大學上海科技金融研究所高級研究員陸岷峰告訴記者，2024年上市銀行綠色貸款余額已達較高水平，雖然相較于以往三成至五成的高增長有所放緩，但目前仍保有較高增速。具體來看，首先，銀行業(yè)逐步從快速發(fā)展階段過渡至更加精細化和穩(wěn)定化，綠色信貸質(zhì)量的關(guān)注度顯著提升。其次，產(chǎn)品和服務體系不斷完善。商業(yè)銀行通過創(chuàng)新綠色信貸、綠色債券等金融產(chǎn)品，將服務覆蓋至能源、交通、農(nóng)業(yè)等重點領(lǐng)域。例如，海南自貿(mào)港政策強調(diào)農(nóng)村綠色項目的金融支持，有力推動了農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。再次，科技支撐能力顯著增強。銀行引入大數(shù)據(jù)和區(qū)塊鏈技術(shù)優(yōu)化綠色金融流程，如通過智能風控升級風險評估管理，這表明科技已經(jīng)成為綠色金融發(fā)展的重要推動力。最后，政策和市場形成雙輪驅(qū)動。“雙碳”戰(zhàn)略和鄉(xiāng)村振興政策明確塑造了綠色金融的發(fā)展方向，例如，海南省通過清潔能源和生態(tài)農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域的政策改革，有效激發(fā)市場活力。

　　綠色金融標準須完善

　　某華中地區(qū)股份制銀行人士告訴記者，目前綠色金融認定標準暫未完全統(tǒng)一，部分項目實際包裝成綠色金融項目借款，實現(xiàn)更低成本的借貸，對機構(gòu)來說，在風險可控前提下，也想通過合作推動綠色金融貸款數(shù)額的提升，完成考核任務，總體上，部分機構(gòu)綠色金融貸款額度或存在一定水分。

　　目前銀行綠色金融業(yè)務存在哪些問題？陸岷峰認為標準欠缺統(tǒng)一。第一，綠色項目的認定標準尚不完善，尤其在農(nóng)村地區(qū)，由于缺乏分行業(yè)認定標準，“洗綠”現(xiàn)象和過度包裝的風險較為突出。第二，數(shù)據(jù)披露透明度不足。部分銀行未公開綠色資金的流向和環(huán)境效益，導致社會難以進行有效監(jiān)督，也影響了公眾對綠色金融的信任。第三，區(qū)域發(fā)展不均衡。東部發(fā)達地區(qū)的資源和服務更為集中，而中西部特別是農(nóng)村地區(qū)的綠色金融覆蓋率不足，進一步限制了地方經(jīng)濟均衡發(fā)展。第四，風險防控壓力增加。綠色項目周期較長且回報不穩(wěn)定，同時受氣候政策調(diào)整和市場波動等因素的影響，增加了銀行管理的復雜性和風險。

　　李菁指出，目前綠色金融業(yè)務不足主要體現(xiàn)在：一是相關(guān)的法律法規(guī)尚不健全，綠色金融標準有待完善。綠色金融的發(fā)展需要加強環(huán)境立法，雖然有關(guān)政策規(guī)定較前幾年有所增加，但相關(guān)的法律法規(guī)仍然需要進行補充、確立，目前僅有地方層面出臺《湖州市綠色金融促進條例》以及《深圳經(jīng)濟特區(qū)綠色金融條例》。在標準層面，不同國家和地區(qū)對于綠色項目的定義和分類存在差異，這增加了銀行在跨境業(yè)務中的操作難度，同時增加了“洗綠”“漂綠”風險。如部分項目因標準模糊被包裝為“綠色”，某些“轉(zhuǎn)型金融”項目未明確減排路徑，削弱綠色金融市場信任。二是綠色項目環(huán)境信息披露質(zhì)量與透明度不足，主要體現(xiàn)在披露內(nèi)容不完整，缺少綠色項目的環(huán)境效益、潛在環(huán)境風險等關(guān)鍵信息；披露格式和標準不統(tǒng)一，使得不同銀行間信息缺乏可比性；披露頻率低，難以及時反映綠色金融業(yè)務動態(tài)。另外，信息不對稱也成為一大嚴峻挑戰(zhàn)。一方面，銀行難以全面掌握企業(yè)綠色項目的真實環(huán)境績效，如企業(yè)是否如實落實環(huán)保措施、污染物實際排放量等。另一方面，投資者因銀行披露信息有限，無法準確評估綠色金融產(chǎn)品風險與收益，影響投資決策，阻礙了綠色金融市場資源有效配置。

　　對于綠色金融業(yè)務發(fā)展，李菁建議，首先，推動綠色金融標準的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)。政府應進一步完善綠色金融相關(guān)政策法規(guī)和標準體系，明確綠色金融定義、分類和監(jiān)管要求，為商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務發(fā)展提供有力保障。銀行應加強與國際組織和其他金融機構(gòu)的合作，積極參與國際綠色金融合作與交流活動，通過參與國際標準制定、加強跨國金融機構(gòu)合作等方式，提升中國商業(yè)銀行在國際綠色金融市場的競爭力和影響力；同時，加強風險管理。建立健全綠色金融風險管理體系，完善風險識別、評估、監(jiān)測和控制機制，將環(huán)境、社會和治理因素納入風險評估框架，提高對綠色項目風險的管理能力。提高自身的評估和風險管理能力。商業(yè)銀行應建立健全綠色金融風險管理機制，加強對綠色項目的風險評估和監(jiān)測。通過引入第三方評估機構(gòu)、建立環(huán)境信用評價體系等方式，提高綠色金融業(yè)務的透明度和可信度。

　　陸岷峰告訴記者，應進一步完善綠色金融標準和認證體系。第一，從國家層面逐步細化行業(yè)分類的綠色項目目錄，建立獨立的第三方認證機制，提升市場公信力并杜絕“偽綠色”項目的流入。第二，加強科技賦能與數(shù)據(jù)治理。通過區(qū)塊鏈技術(shù)實現(xiàn)資金流向的全流程追蹤，確保用途透明，同時引入數(shù)據(jù)加密和權(quán)限管理措施，保障環(huán)境數(shù)據(jù)的真實性和安全性。第三，推進政策協(xié)同與激勵機制。利用財政貼息、獎勵補貼等工具引導資金流向綠色項目，例如借鑒海南農(nóng)村電商與綠色金融協(xié)同發(fā)展的經(jīng)驗，并推廣至其他地區(qū)。第四，重視能力建設(shè)與國際合作。通過培訓綠色金融從業(yè)人員，提高基層金融網(wǎng)點的服務能力，另外積極參與國際綠色金融標準的制定，借鑒全球先進經(jīng)驗，促進跨境綠色金融合作。